Stabilität, Wachstum oder Chance – bieten Sie Ihren Firmenkunden die optimale Lösung, um Deckungslücken bei Direktzusagen zu schließen.

Das fondsgebundene Mittelstands-CTA: Großes Potenzial und starke Kundenbindung bei Ihren Firmenkunden!

Viele kleine und mittelständische GmbHs haben eine betriebliche Altersversorgung mittels Direktzusage. Die hierzu in der Bilanz gebildeten Pensionsrückstellungen sind in den seltensten Fällen vollständig gedeckt. Helfen Sie Ihren Firmenkunden, diese Lücke intelligent und insolvenzgeschützt zu schließen.

Mit der fondsgebundenen Treuhandlösung bietet Ihnen die Alte Leipziger Trust Investment-GmbH in Zusammenarbeit mit der Alte Leipziger Treuhand GmbH eine moderne Strategie zur flexiblen und insolvenzgeschützten Ausfinanzierung von nicht (vollständig) gedeckten Direktzusagen.

Entdecken und nutzen Sie als Fondsvermittler dieses enorme zusätzliche Vertriebspotenzial im Bestand und Neugeschäft bei Ihren Firmenkunden!

Die Situation

• Längere Lebenserwartung, volatiles Zinsumfeld und steigende Inflation beeinflussen grundlegende Parameter für die bilanzielle Bewertung von Direktzusagen.
• Die Niedrigzinspolitik der vergangenen Jahre führt bei der Abzinsung der Verpflichtungen häufig zu einem mitunter mehr als doppelt so hohen Bilanzansatz, als es bei Gewährung der Direktzusage geplant war. Pensionsrückstellungen sind oft stärker gestiegen als die korrespondierenden Bilanzsummen.
• Aufgrund der Bewertungssystematik von Pensionsverpflichtungen mit einem 10-jährigen Durchschnittszins ergibt sich auch bei steigender Zinslandschaft kurzfristig keine Entlastung.
• Zudem führt eine hohe Inflation in der Regel zu steigenden Gehalts- und Rentensteigerungsannahmen, was sich weiter belastend auf die Rückstellungshöhe auswirken wird.

Mögliche Folgen:

• Negative Auswirkungen auf wichtige Bilanzkennzahlen wie Eigenkapitalquote oder Verschuldungskapazität
• Liquiditätsbelastung des Unternehmens durch nicht kapitalgedeckte Rentenzahlungen.
• Erschwerte Planungen einer Unternehmensnachfolge oder eines Unternehmensverkaufs bis hin zu deren Verhinderung

Pensionsverpflichtungen und deren Finanzierung sollten daher regelmäßig in die wirtschaftliche Planung einbezogen und auf Optimierungsmöglichkeiten überprüft werden.

Die Lösung

• Lösungen, die bei großen Unternehmen, z. B. aus DAX und MDAX, gang und gäbe sind, können auch von mittelständischen Unternehmen genutzt werden.
• So können auch sie über eine standardisierte Treuhandlösung ihre Direktzusagen ausfinanzieren und entscheiden dabei selbst über die Kapitalanlage.

Die Vorteile:

• Sie können schnell und kostengünstig Fondsanlagen zur Rückdeckung der Pensionsverpflichtungen separieren.
• Der langfristige Anlagehorizont ermöglicht dabei eine hohe Aktienquote in der Anlagestrategie und damit die Chance auf positive Realrenditen gerade in Zeiten hoher Inflation.
• Die Dotierung ist völlig flexibel und richtet sich danach, ob, wann und wie viel das Unternehmen monatlich oder jährlich einbringen kann bzw. möchte.
• Die Treuhandlösung hat dabei keine (negativen) Auswirkungen auf die steuerrechtlich gebildete bzw. zukünftig zu bildenden Pensionsrückstellungen.